【NPL周報(bào)】逾期90天以上的債權(quán)應(yīng)歸為不良資產(chǎn)；金融業(yè)開放政策細(xì)則加速落地；華融北京分公司被罰70萬

今日看點(diǎn)

? 逾期90天以上的債權(quán)應(yīng)歸為不良資產(chǎn)

? 金融業(yè)開放政策細(xì)則加速落地 

? 華融北京分公司被罰70萬：嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則

1.逾期90天以上的債權(quán)應(yīng)歸為不良資產(chǎn)

近日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)制定了《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類暫行辦法(征求意見稿)》(以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》)，面向社會(huì)公開征求意見，意見反饋截止時(shí)間為2019年5月31日。

值得注意的是，《暫行辦法》明確規(guī)定，金融資產(chǎn)逾期后應(yīng)至少歸為關(guān)注類，逾期90天以上應(yīng)至少歸為次級(jí)類，逾期270天以上應(yīng)至少歸為可疑類，逾期360天以上應(yīng)歸為損失類。

銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，商業(yè)銀行開展風(fēng)險(xiǎn)分類的核心是準(zhǔn)確判斷債務(wù)人償債能力惡化程度，逾期天數(shù)長(zhǎng)短是反映資產(chǎn)惡化程度的重要指標(biāo)。然而，現(xiàn)行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》對(duì)逾期天數(shù)與分類等級(jí)關(guān)系的規(guī)定不夠清晰，導(dǎo)致一些銀行以擔(dān)保充足為由，未將全部逾期90天以上的債權(quán)納入不良?！稌盒修k法》實(shí) 施后，逾期90天以上的債權(quán)，即使抵押擔(dān)保充足，也應(yīng)歸為不良。同時(shí)，考慮到非零售債務(wù)人逾期90天以上所反映出的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，規(guī)定同一債務(wù)人在所有銀行的債務(wù)中逾期90天以上債務(wù)已經(jīng)超過5%的，各銀行均應(yīng)將其債務(wù)歸為不良。

銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，近年來，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征發(fā)生了較大變化，風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)踐面臨諸多新情況和新問題，暴露出現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管制度存在的一些不足，如覆蓋范圍不全面、分類標(biāo)準(zhǔn)不清晰、落實(shí)執(zhí)行不嚴(yán)格等?！稌盒修k法》取代了現(xiàn)行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，能促進(jìn)商業(yè)銀行做實(shí)金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)水平，有利于銀行業(yè)有效防范化解信用風(fēng)險(xiǎn)，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)水平。

商業(yè)銀行對(duì)金融資產(chǎn)開展風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循真實(shí)性、及時(shí)性、審慎性和獨(dú)立性原則?！稌盒修k法》主要包括四方面內(nèi)容：

一是提出金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類要求。明確金融資產(chǎn)五級(jí)分類定義，設(shè)定零售資產(chǎn)和非零售資產(chǎn)的分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)債務(wù)逾期、資產(chǎn)減值、逃廢債務(wù)、聯(lián)合懲戒等特定情形，以及分類上調(diào)、企業(yè)并購(gòu)涉及的資產(chǎn)分類等問題提出具體要求。

二是提出重組資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分類要求。細(xì)化重組資產(chǎn)定義、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及退出標(biāo)準(zhǔn)，明確不同情形下的重組資產(chǎn)分類要求，設(shè)定重組資產(chǎn)觀察期。

三是加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類管理。要求商業(yè)銀行健全風(fēng)險(xiǎn)分類治理架構(gòu)，制定風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度，明確分類方法、流程和頻率，開發(fā)完善信息系統(tǒng)，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)分析、信息披露和文檔管理。

四是明確監(jiān)督管理要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)定期對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類管理開展評(píng)估，對(duì)違反要求的銀行采取監(jiān)管措施和行政處罰。

值得注意的是，《暫行辦法》將風(fēng)險(xiǎn)分類對(duì)象由貸款擴(kuò)展至承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的全部金融資產(chǎn)，對(duì)非信貸資產(chǎn)提出了以信用減值為核心的分類要求，特別是對(duì)資管產(chǎn)品提出穿透分類要求。

對(duì)于拓寬風(fēng)險(xiǎn)分類金融資產(chǎn)范圍的原因，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，近年來銀行業(yè)務(wù)快速發(fā)展，商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)發(fā)生了較大變化，貸款在金融資產(chǎn)中的占比總體下降，非信貸資產(chǎn)占比明顯上升?，F(xiàn)行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》主要針對(duì)貸款提出分類要求，對(duì)貸款以外的其他資產(chǎn)以及表外項(xiàng)目規(guī)定不細(xì)致。部分商業(yè)銀行對(duì)投資債券、同業(yè)資產(chǎn)、表外業(yè)務(wù)等沒有開展風(fēng)險(xiǎn)分類，或“一刀切”全部分為正常類。商業(yè)銀行投資的資管產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，許多銀行對(duì)投資的資管產(chǎn)品沒有進(jìn)行穿透管理，難以掌握其真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)?！稌盒修k法》有利于商業(yè)銀行全面掌握各類資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)性加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控。

銀保監(jiān)會(huì)方面表示，商業(yè)銀行應(yīng)按照《暫行辦法》規(guī)定，在持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)前提下，制訂科學(xué)合理的工作計(jì)劃，全面排查金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理中存在的問題，盡快整改到位。對(duì)于新發(fā)生業(yè)務(wù)，要嚴(yán)格按照本辦法要求進(jìn)行分類。對(duì)于存量資產(chǎn)，應(yīng)在過渡期內(nèi)重新分類，確保按時(shí)達(dá)標(biāo)。同時(shí)，商業(yè)銀行要按照新的監(jiān)管要求，建立健全風(fēng)險(xiǎn)分類治理架構(gòu)，完善風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度，優(yōu)化信息系統(tǒng)功能，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)分析和信息披露，切實(shí)提升風(fēng)險(xiǎn)分類管理水平。

（文章來源：中國(guó)保險(xiǎn)報(bào)網(wǎng)）

2.金融業(yè)開放政策細(xì)則加速落地

金融業(yè)開放正不斷推進(jìn)落實(shí)和深化，一攬子政策細(xì)則正加速落地。一方面，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)外資進(jìn)入門檻不斷降低，多項(xiàng)外資金融機(jī)構(gòu)規(guī)模限制將取消。另一方面，金融業(yè)對(duì)內(nèi)開放也正同步推進(jìn)，民間資本投資將進(jìn)一步放開。業(yè)內(nèi)專家表示，金融業(yè)對(duì)外對(duì)內(nèi)的同步開放將為銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)補(bǔ)充資本及行業(yè)整合打開更大的市場(chǎng)空間。下一步，金融開放將繼續(xù)遵循內(nèi)外資一致原則，金融市場(chǎng)開放有望成為未來的開放重點(diǎn)。

中國(guó)人民銀行黨委書記、銀保監(jiān)會(huì)主席郭樹清日前宣布，近期擬推出銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)12條對(duì)外開放新措施。銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人肖遠(yuǎn)企表示，12條開放新措施旨在進(jìn)一步完善金融領(lǐng)域外商投資和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，激發(fā)外資參與中國(guó)金融業(yè)發(fā)展的活力。比如，取消相關(guān)的外資股比限制，外資可以自由選擇參股、合資或獨(dú)資等方式在華經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步促進(jìn)中資和外資公平競(jìng)爭(zhēng)。再如，取消總資產(chǎn)等機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的數(shù)量型準(zhǔn)入要求，更多運(yùn)用審慎性條件綜合評(píng)估申請(qǐng)人資質(zhì)，可以吸引更多具備專業(yè)特色的優(yōu)質(zhì)外資機(jī)構(gòu)進(jìn)入，有助于進(jìn)一步豐富金融市場(chǎng)主體，改善金融服務(wù)供給。

業(yè)內(nèi)人士表示，此次開放新政的提出是對(duì)前一階段金融開放總體方向、政策原則的落實(shí)和深化。國(guó)家金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室副主任曾剛在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示，去年博鰲論壇上提出金融開放要堅(jiān)持準(zhǔn)入前國(guó)民待遇的原則，這也是金融開放的最終目標(biāo)。本次開放措施中的部分內(nèi)容是對(duì)此原則的延續(xù)。“比如同時(shí)取消外資銀行對(duì)中資商業(yè)銀行的持股比例上限，體現(xiàn)了外資和中資的一致性標(biāo)準(zhǔn)。在業(yè)務(wù)準(zhǔn)入方面，取消外資銀行開辦人民幣業(yè)務(wù)審批，允許外資銀行開業(yè)時(shí)即可經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，這也是準(zhǔn)入前國(guó)民待遇的體現(xiàn)。”他說。

 “這些開放政策的落地，將推動(dòng)金融業(yè)尤其是中小金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。”中國(guó)人民大學(xué)重陽金融研究院副院長(zhǎng)董希淼表示，此次提出取消多項(xiàng)外資金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的規(guī)模限制，有利于引入有特色和優(yōu)勢(shì)的外資中小金融機(jī)構(gòu)，改善我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系不夠均衡的現(xiàn)狀，促進(jìn)內(nèi)外資中小金融機(jī)構(gòu)開展包括股權(quán)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品等層面的更多合作，也有助于金融更好服務(wù)民營(yíng)小微企業(yè)。

值得注意的是，在積極吸引外資的同時(shí)，金融業(yè)對(duì)內(nèi)開放也正在同步推進(jìn)，民營(yíng)資本投資將進(jìn)一步放開。肖遠(yuǎn)企表示，事實(shí)上，國(guó)內(nèi)金融業(yè)目前對(duì)民間資本已高度開放，并將始終強(qiáng)調(diào)對(duì)民間資本、國(guó)有資本和境外資本等各市場(chǎng)主體公平對(duì)待、一視同仁，積極鼓勵(lì)符合條件的民間資本進(jìn)入銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)。

曾剛表示，同時(shí)取消單家中資銀行和單家外資銀行對(duì)中資商業(yè)銀行的持股比例上限等措施，不僅有利于引入外資，也打開了國(guó)內(nèi)銀行之間相互并購(gòu)、入股的限制，這將為行業(yè)的整合打開更大的市場(chǎng)空間。董希淼表示，按照中資和外資一致的原則，既對(duì)外資開放，也對(duì)民營(yíng)資本開放，有助于內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)開展更多更加市場(chǎng)化的合作，構(gòu)建更加公平合理的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

此外，我國(guó)金融業(yè)對(duì)外開放新進(jìn)展正獲得越來越多國(guó)際機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。富邦華一銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示，金融業(yè)開放的不斷推進(jìn)為外資銀行的轉(zhuǎn)型發(fā)展創(chuàng)造了前所未有的機(jī)遇。此次對(duì)外開放新舉措中放寬外資金融機(jī)構(gòu)投資設(shè)立消費(fèi)金融公司方面的準(zhǔn)入政策也將有助于外資銀行參與中國(guó)大陸市場(chǎng)的普惠金融發(fā)展。恒生中國(guó)表示，將借助母行恒生銀行的優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)打造跨境金融服務(wù)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。友邦表示，進(jìn)一步開放后將會(huì)有更多外資保險(xiǎn)企業(yè)有興趣進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，將會(huì)帶來更加完備的外資管理、風(fēng)控等技術(shù)和理念。星展銀行（中國(guó)）有限公司CEO葛甘牛表示，開放政策的落地使得外資銀行可以在中國(guó)有更加公平的競(jìng)技場(chǎng)?！坝懈喔母镏螅覀円哺釉敢庠谥袊?guó)投資，也更加愿意拓展在中國(guó)的業(yè)務(wù)?！彼f。

曾剛表示，下一步金融開放還將沿著內(nèi)外資相一致的方向繼續(xù)推進(jìn)。

（來源：經(jīng)濟(jì)參考報(bào)）

3.華融北京分公司被罰70萬

北京銀保監(jiān)局近日發(fā)布行政處罰信息公開表顯示，中國(guó)華融北京分公司因不良資產(chǎn)收購(gòu)業(yè)務(wù)嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，被責(zé)令改正，并罰款70萬元。

（來源：北京市銀監(jiān)局）